現金出納的工作流程有：（1）現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。（2）現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章".（3）把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支"。（4）每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。（5）一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兑手續。特殊情況需審批。（6）員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。
