淨值1.05是指每股基金盈利0.05元。每股基金剛發行時都是1元，當淨值顯示是1.05的時候，即表示每股基金盈利0.05元。淨值，又稱折餘價值，是指固定資產原始價值或重置完全價值減去累計折舊額後的餘額。
1、淨值就是每份基金裏面，含有多少錢的股票，其長期增長的源泉來自基金經理底層所投資的股票、債券等資產的價值增長。
2、短期來看，基金分紅、短期市場風格、持倉品種變更、基金經理變更、基金倉位的高低等因素都是導致其淨值變化的原因，即使當前的淨值已經創出新高，其未來的增長與否可能也與當下情況無直接關係。
3、股票淨值亦稱“股票賬面價值”，每個普通股能夠分配到的公司會計賬面上的淨價值，是股票所含實際資產的價值。
4、它等於公司淨值減去流通在外的公司優先股總面額後的餘額再除以流通在外的普通股數。
5、股東權益也等於公司的資產減負債，即公司淨值，當公司發生連年虧損，累積虧損超過了原已提取的公積金時，公司淨值就會小於資本額，再減去優先股面額，就將比普通股面額還少。
