1、庫存現金的會計處理
企業增加庫存現金時：
借：庫存現金
貸：銀行存款（根據用途計入相關科目）
企業減少庫存現金時：
借：銀行存款（根據用途計入相關科目）
貸：庫存現金
2、銀行存款的會計處理
企業增加銀行存款時：
借：銀行存款
貸：庫存現金（根據用途計入相關科目）
企業減少銀行存款時：
借：庫存現金（根據用途計入相關科目）
貸：銀行存款
3、其他貨幣資金的會計處理
企業增加其他貨幣資金時：
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款（根據用途計入相關科目）
企業減少其他貨幣資金時：
借：銀行存款（根據用途計入相關科目）
貸：其他貨幣資金
